Geheimakte: Steuer-Stolperfallen

Die GoBD wurden an die fortschreitende Digitalisierung angepasst – und damit haben sich auch für dich neue Möglichkeiten ergeben. Erfahre im 2. Teil unserer Serie „GoBD verständlich“, welche Erleichterungen seit 2019 und 2024 gelten und wie du sie im Unternehmensalltag nutzen kannst. Du erfährst unter anderem, wann das Scannen von Belegen mit dem Smartphone ausreicht, unter welchen Voraussetzungen du Originale nach einer Konvertierung nicht mehr aufbewahren musst und was bei der Nutzung von Cloudsystemen zu beachten ist. Außerdem erhältst du wichtige Hinweise zur digitalen Datenübermittlung und zu zulässigen Dateiformaten.

Das Reverse-Charge-Verfahren gehört zu den umsatzsteuerlichen Regelungen, bei denen Unternehmer besonders häufig Fehler machen. Anders als im Regelfall schuldet nicht der leistende Unternehmer die Umsatzsteuer, sondern der Leistungsempfänger. Wird das Verfahren jedoch versehentlich nicht oder falsch angewendet, kann es teuer werden. Weist du beispielsweise Umsatzsteuer aus, obwohl das Reverse-Charge-Verfahren gilt, schuldest du diese unter Umständen trotzdem. Im 1. Teil unserer Serie „Reverse-Charge-Verfahren“ erfährst du, in welchen Fällen § 13b UstG anzuwenden ist, wie du Rechnungen richtig ausstellst und welche Fehler du unbedingt vermeiden solltest.

Im 2. Teil unserer Serie „Deine Umsatzsteuererklärung 2025“ zeigen wir dir, welche Informationen du auf Seite 1 bis Seite 4 deiner Umsatzsteuererklärung alles eintragen musst, um Steuernachzahlungen zu verhindern. Wir zeigen dir, wie du die Kleinunternehmerregelung optimal nutzt, um deine Steuerlast zu senken, und geben praktische Tipps zur Vorsteuernutzung, damit du das Maximum aus deiner Erstattung herausholen kannst. Außerdem erfährst du, wie du teure Fehler vermeidest und deine Buchhaltung effizient gestaltest.

Lies im 3. Teil unserer Serie „deine Umsatzsteuererklärung 2025“ alles über die komplexen Regelungen und Fallstricke der Umsatzsteuer im innergemeinschaftlichen Handel. Wir beleuchten nun genauer die Seiten 4 bis 9 und zeigen dir dabei, wie du die Umsatzsteuer-ID korrekt nutzt, Fallen bei innergemeinschaftlichen Lieferungen vermeidest und das Reverse-Charge-Verfahren richtig anwendest.

Im 6. und letzten Teil unserer Serie „Prüfungssichere Einnahmen-Überschuss-Rechnung“ widmen wir uns der Anlage SZ, denn wer als Einzelunternehmer Schuldzinsen abziehen möchte, sollte genau wissen, wann dies möglich ist und wann nicht. In diesem Beitrag erfährst du, wie du die Anlage SZ korrekt ausfüllst und welche steuerlichen Auswirkungen deine Entnahmen und Einlagen auf die Abzugsfähigkeit von Zinsen haben. Du erhältst wichtige Informationen zu den relevanten gesetzlichen Regelungen und kannst so sicherstellen, dass du alle steuerlichen Vorteile nutzt.

Im 5. Teil unserer umfassenden Serie „Jahresabschluss Anlage EÜR“ erfährst du, wie du Geschenke, Reise- und Bewirtungskosten korrekt in deinem Jahresabschluss erfasst Mit smartem Konto-Management und kluger Kontenführung kannst du einer Betriebsprüfung gelassen entgegenblicken kannst. Außerdem zeigen wir dir, wie du Verpflegungsmehraufwendungen bei Geschäftsreisen maximal ausschöpfst.

Du solltest bei Gutschriften künftig genau prüfen, ob die darin enthaltene Umsatzsteuer zu Recht ausgewiesen ist. Bisher konntest du dich auf die Rechtsprechung (BFH, Urt. v. 27.11.2019, Az. V R 23/19) stützen, wenn du mit einer Gutschrift über Leistungen von Nichtunternehmern (z. B. Privatpersonen) oder Scheinleistungen abgerechnet hast. Das ändert sich ab sofort.

Welche häufigen Fehler passieren im Online-Handel und was solltest du als Versandhändler beachten? Ken Keiper hat alle wichtigen Fallen für dich zusammengefasst.

Im letzten Teil unserer 3-teiligen Serie „Rechnungen richtig prüfen“ erfährst du, was die häufigsten 5 Rechnungsmängel sind. Außerdem zeigen wir dir, was du tun kannst, um diese zu umgehen, um dir keine finanziellen Vorteile entgehen zu lassen.

Fehler bei der Rechnungsstellung können nicht nur zu Verzögerungen beim Zahlungseingang führen, sondern auch unangenehme Nachfragen vom Finanzamt nach sich ziehen. Um dir dieses Szenario zu ersparen und deine Buchhaltungsprozesse zu optimieren, haben wir ein speziell konzipiertes Poster erstellt. Dieses Poster dient als praktischer Leitfaden, der alle essentiellen Rechnungspflichtangaben übersichtlich und verständlich zusammenfasst.

Du denkst, Gutscheine sind nur ein guter Weg zur Kundenbindung? Leider stecken hinter dem Verkauf von Gutscheinen steuerlich viele Fallstricke. Erfahre, wann und wie du das Geld für einen Gutschein versteuern musst und wie du Einzweck- und Mehrzweckgutscheine richtig unterscheidest. Mit unseren Tipps vermeidest du Steuerfallen und machst deine Gutscheinaktionen zum vollen Erfolg.

Entdeckt man einen Fehler im Steuerbescheid, kann das oft bares Geld kosten. Doch keine Sorge, es gibt Möglichkeiten, diesen Fehler zu korrigieren um finanziell keine Nachteile zu erlangen. In diesem Artikel bekommst du einen ersten guten Überblick über die 7 Berichtigungsvorschriften, die du nutzen kannst, um den Steuerbescheid korrigieren zu lassen.